СКЛАДЕНО
згідно Типової програми,
затвердженої рішенням ДКЦПФР
№1333 від “20” серпня 2010 р.
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішенням науково-методичної
ради НІЦ "Проф&Інтел&Інфо"
АДС "Український міжнародний
культурний центр"
Пр. №1 від 01 вересня 2010 р. |
ПРОГРАМА
навчання фахівців на право ведення реєстру власників іменних цінних паперів
Вступна тема
Сучасний стан та проблеми розвитку економіки України. Основні напрямки та перспективи розвитку фондового ринку (далі - ФР). Вплив міжнародних фінансових ринків на розвиток ФР в Україні.
Тема 1. Правове регулювання підприємницької діяльності в Україні
Право власності. Суб`єкти права власності. Принципи та організаційні форми підприємництва.
Види і організаційні форми підприємств. Об'єднання підприємств. Створення і діяльність підприємств. Реорганізація і ліквідація підприємств. Банкрутство. Особливості відновлення платоспроможності боржника в сучасних умовах.
Поняття господарського товариства. Види господарських товариств. Холдингові компанії. Поняття дочірнього підприємства, філії, представництва.
Правочини. Поняття і види правочинів. Форма правочину. Вчинення та форми правочинів. Види зобов'язань. Спадщина. Застава цінних паперів (далі - ЦП). Нотаріальне посвідчення.
Вимоги Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - ДКЦПФР) до право-чинів, що укладаються професійними учасниками ФР.
Вимоги законодавства до вчинення правочинів щодо ЦП з нерезидентами.
Тема 2. Фондовий ринок в Україні
Поняття ФР. Завдання та функції ФР. Організація торгів на ФР. Інфраструктура ФР. Суб`єкти інфраструктури ФР. Фондова біржа. Учасники ФР. Фондовий ринок і приватизація.
Тема 3. Державне регулювання фондового ринку
Мета та форми державного регулювання ФР. Законодавче регулювання ФР. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її завдання та повноваження. Територіальні органи ДКЦПФР. Інші державні органи, що у межах своїх повноважень здійснюють контроль за діяльністю учасників ФР.
Кримінальна та майнова відповідальність за порушення законодавства про ЦП.
Захист прав інвесторів на ФР.
Тема 4. Цінні папери та їх класифікація
Поняття ЦП. Класифікація ЦП.
Групи та види ЦП. Форма випуску та форма існування ЦП. Перехід прав власності на ЦП.
Тема 5. Пайові та боргові цінні папери
Основні характеристики, види, умови випуску та особливості обігу: акцій, облігацій (підприємств, місцевих позик, внутрішніх та зовнішніх державних позик), інвестиційних сертифікатів, ощадних сертифікатів, сертифікатів фонду операцій з нерухомістю та інш. Доходи з ЦП.
Емісія ЦП. Рішення про розміщення ЦП. Проспект емісії ЦП. Поняття недобросовісної емісії ЦП.
Реєстрація випуску акцій та проспекту емісії акцій. Звіт про результати розміщення акцій. Реєстрація випуску облігацій та проспекту емісії облігацій. Реєстрація випуску сертифікатів фонду операцій з нерухомістю та проспекту емісії, звіту про результати розміщення сертифікатів ФОН.
Код ISIN.
Реєстрація випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду.
Реєстрація випуску акцій корпоративного інвестиційного фонду.
Порядок скасування реєстрації випусків ЦП та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску ЦП.
Поняття фонду фінансування будівництва. Поняття фонду операцій з нерухомістю.
Поняття та основні характеристики векселів. Порядок видачі та обігу векселів. Акпепт векселя. Аваль. Особливості національного вексельного законодавства. Уніфікований закон про переказні векселі та прості векселі.
Тема 6. Іпотечні цінні папери в Україні
Види іпотечних ЦП. Особливі умови емісії та обігу іпотечних ЦП. Здійснення державного регулювання ринку іпотечних ЦП.
Тема 7. Похідні (деривативи)
Поняття похідних (деривативів). Ф’ьючерсний контракт. Опціон. Регулювання випуску та обігу похідних (деривативів). Особливості обігу похідних (деривативів) на організаційно оформленому ФР. Система гарантій виконання зобов’язань. Використання похідних (деривативів) для зменшення ризиків.
Хеджування.
Тема 8. Учасники фондового ринку в Україні
Емітенти ЦП: держава, Автономна Республіка Крим, міські ради, юридичні особи.
Інвестори. Поняття інвестицій. Інвестиційна діяльність.
Професійні учасники ФР - торговці ЦП, зберігачі, реєстратори, депозитарії, організатори торгівлі ЦП (фондові біржі), компанії з управління активами.
Саморегулювання на фондовому ринку. Саморегулівні організації (СРО) професійних учасників ФР, їх функції та повноваження.
Тема 9. Акціонерні товариства на фондовому ринку України
Поняття акціонерного капіталу. Мета та способи залучення коштів акціонерів.
Акціонерні товариства (далі - АТ) та їх типи. Порядок створення АТ. Установчі документи АТ. Державна реєстрація АТ.
Статутний (складений) капітал АТ. Порядок та підстави збільшення (зменшення) розміру статутного (складеного) капіталу АТ. Порядок реєстрації випуску акцій АТ при зміні номінальної вартості акцій та кількості акцій без зміни розміру статутного (складеного) капіталу АТ. Порядок реєстрації випуску акцій. Публічні та приватні АТ.Порядок придбання, реалізації та анулювання АТ власних акцій. Реорганізація АТ. Порядок реєстрації випуску акцій у разі реорганізації АТ.
Принципи корпоративного управління в Україні. Органи управління АТ. Компетенція органів управління АТ.
Порядок скликання та проведення загальних зборів акціонерів товариства. Довіреність на право участі та голосування на загальних зборах акціонерів. Права та обов`язки акціонерів. Дивідендна політика АТ та порядок виплати дивідендів.
Розкриття інформації емітентами цінних паперів фондовому ринку. Розкриття інсайдерської інформації.
Взаємодія осіб, що зобов'язані розкривати інформацію на ФР, з особою, уповноваженою Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на розміщення інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про фондовий ринок.
Тема 10. Організація торгівлі на фондовому ринку
Біржовий ФР. Фондова біржа. Статут та правила фондової біржі. Члени фондової біржі. Котирування ЦП. Правила лістингу і делістингу ЦП. Методи проведення біржових торгів. Операції з ЦП на фондовій біржі. Види угод з ЦП. Органи управління фондової біржі. Регулювання діяльності фондової біржі. Фактори, що впливають на курс ЦП.
Організація нагляду і контролю на організаційно-оформленому ФР.
Діяльність фондових бірж стосовно визначення та оприлюднення біржових курсів ЦП.
Розкриття інформації про діяльність фондової біржі.
Взаємодія фондових бірж з торговцями ЦП стосовно отримання і оприлюднення інформації про вчинені торговцями правочини з ЦП.
Подання торговцем ЦП інформації про всі вчинені правочини з ЦП на обрану ним фондову біржу.
Взаємодія з депозитарною системою (депозитарій, зберігач, кліринг). Сучасні технології проведення біржових торгів.
Тема 11. Контрольно-ревізійна діяльність та правозастосування на фондовому ринку
Контроль за ФР. Повноваження ДКЦПФР щодо перевірок та ревізій діяльності учасників ФР. Порядок проведення перевірок та ревізій. Заходи за наслідками перевірок та ревізій при виявленні порушень законодавства.
Порядок проведення контролю за реєстрацією акціонерів для участі у загальних зборах АТ.
Види правопорушень на ФР. Відповідальність за правопорушення на ФР. Правозастосування на ФР. Порядок розгляду уповноваженими особами ДКЦПФР справ про правопорушення на ФР та застосування санкцій. Оскарження постанов по справах про правопорушення на ФР.
Система та суб’єкти фінансового моніторингу (далі – ФМ). Завдання та обов’язки суб’єктів первинного ФМ. Завдання, обов’язки та права суб’єктів державного ФМ. Фінансові операції, що підлягають обов’язковому та внутрішньому ФМ. Відповідальність за порушення вимог законодавства щодо запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Тема 12. Антимонопольне законодавство на фондовому ринку
Загальні положення законодавства про захист економічної конкуренції на ФР. Сутність та механізми визначення монопольного (домінуючого) становища на ринку. Антиконкурентні узгоджені дії суб'єктів господарювання. Обмежувальна та дискримінаційна діяльність суб'єктів господарювання, об'єднань. Контроль за економічною концентрацією суб'єктів господарювання. Порядок розгляду заяв та справ про надання дозволу на узгоджені дії, концентрацію суб'єктів господарювання. Плата для відшкодування витрат, пов'язаних із розглядом заяв.
Процедура розгляду справ про порушення законодавства про захист економічної конкуренції.
Забезпечення доказів. Відповідальність за порушення законодавства про захист економічної конкуренції.
Тема 13. Пенсійна реформа та розвиток фондового ринку
Трирівнева структура пенсійного забезпечення.
Порядок формування Накопичувального фонду. Суб’єкти накопичувальної системи пенсійного забезпечення. Пенсійні активи накопичувального фонду. Радник з інвестиційних питань. Компанії з управління активами як суб’єкт накопичувальної пенсійної системи. Зберігання пенсійних активів накопичувального фонду.
Недержавне пенсійне забезпечення. Недержавні пенсійні фонди та їх види. Пенсійний контракт та пенсійна схема. Пенсійні активи системи недержавного пенсійного забезпечення. Особи, що можуть здійснювати діяльність з управління пенсійними активами. Пенсійні виплати недержавних пенсійних фондів. Зберігання пенсійних активів. Роль ФР у забезпеченні функціонування пенсійної системи.
Тема 14. Ділова українська мова
Основні вимоги до мови ділових документів. Офіційно-діловий стиль. Укладання деяких видів ділових документів.
Мовний етикет.
Тема 15. Законодавче забезпечення діяльності ІСІ
Закон України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" (далі – ІСІ), нормативно-правові акти ДКЦПФР щодо регулювання діяльності ІСІ.
Реєстрація ІСІ в Єдиному державному реєстрі ІСІ. Припинення діяльності ІСІ.
Вимоги ДКЦПФР до договорів, що укладаються ІСІ: договір про управління активами ІСІ, договір про надання послуг щодо зберігання активів ІСІ, договір про надання послуг з оцінки вартості нерухомого майна ІСІ.
Досвід законодавчого забезпечення діяльності ІСІ у країнах Європейського Союзу, США.
Тема 16. Національна депозитарна система України
Система виконання угод з ЦП та обліку права власності на ЦП. Національна депозитарна система (далі - НДС). Закон України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні": визначення основних термінів і понять. Структура НДС, її прямі та опосередковані учасники, їх взаємодія. Депозитарії. Кореспондентські відносини між депозитаріями.
Сфера діяльності НДС.
Поняття депозитарної діяльності та її види.
Функції і компетенція Національного депозитарію України.
Кліринг та розрахунки за угодами щодо ЦП. Поняття клірингового депозитарію.
Державне регулювання НДС.
Тема 17. Перехід та реалізація права власності на цінні папери в Національній депозитарній системі
Перехід та реалізація права власності на ЦП, випущені у документарній формі. Перехід права власності на ЦП, випущені у бездокументарній формі. Поняття номінального утримувача. Підтвердження права власності на ЦП.
Порядок легалізації документів, що надаются реєстратору нерезидентами України.
Основні положення законів України "Про цінні папери і фондовий ринок", "Про господарські товариства", "Про акціонерні товариства", "Про приватизацію державного майна", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Указів Президента України, нормативних документів Кабінету Міністрів України, Фонду державного майна України, Антимонопольного комітету України щодо діяльності з обліку прав власності на іменні ЦП.
Основні напрями державного регулювання та контролю діяльності реєстроутримувачів та їх посадових осіб.
Тема 18. Вимоги ДКЦПФР до системи реєстру та документів системи реєстру
Діяльність з ведення реєстру: основні поняття і терміни.
Функції реєстроутримувача. Додаткові функції, що можуть надаватися реєстратором.
Склад системи реєстру та вимоги до неї. Порядок зберігання документів системи реєстру. Зміст реєстру власників іменних ЦП. Емісійний та особові рахунки зареєстрованих осіб та порядок їх відкриття.
Журнали системи реєстру і порядок їх ведення.
Види документів системи реєстру, вимоги до їх оформлення. Вхідні та вихідні документи системи реєстру.
Уповноважені особи і порядок підтвердження їх повноважень.
Тема 19. Вимоги ДКЦПФР до формування, ведення та внесення змін до системи реєстру
Порядок формування реєстру. Організація обліку розповсюдження випуску ЦП та облік осіб, які підписались на ЦП. Перевірка результатів підписки.
Формування або доповнення існуючої системи реєстру.
Порядок ведення системи реєстру та внесення до неї змін. Внесення до системи реєстру змін за наслідками цивільно-правових угод, успадкування, рішення суду.
Здійснення реєстроутримувачем операцій на особових рахунках (переміщення, застава, блокування, корпоративні операції та викуп емітентом власних ЦП).
Реєстрація в системі реєстру номінального утримувача (зберігача або депозитарія).
Вимоги до бланків сертифікатів ЦП.
Порядок роботи з сертифікатами ЦП.
Порядок підтвердження уповноваженою особою реєстроутримувача справжності підпису власника (уповноваженої особи власника) на розпорядженнях.
Порядок виправлення помилок у системі реєстру.
Тема 20. Доступ до системи реєстру
Обробка запитів та видача виписок з реєстру.
Забезпечення обмеження доступу до системи реєстру. Порядок надання інформації із системи реєстру.
Доступ до системи реєстру державних органів, які здійснюють контроль на ФР.
Тема 21. Особливості формування реєстрів акціонерів у процесі приватизації
План розміщення акцій. Особливості проведення різних видів продажу акцій у процесі приватизації при виконанні плану розміщення акцій.
Формування системи реєстру в процесі приватизації. Внесення змін до реєстру після пільгового продажу акцій. Внесення змін до реєстру після проведення спеціалізованих аукціонів за грошові кошти. Внесення змін до реєстру за підсумками конкурсів та продажу на фондових біржах.
Тема 22. Організація діяльності реєстроутримувача
Права та обов’язки реєстроутримувача, емітента та зареєстрованих осіб.
Організаційно-функціональна схема діяльності реєстратора. Розподіл повноважень між керівниками та фахівцями реєстратора. Посадові інструкції. Відповідальність за порушення посадових обов'язків.
Документообіг під час виконання операцій у системі реєстру та взаємодія підрозділів реєстратора.
Зберігання та порядок доступу до документів системи реєстру.
Особливості проведення операцій формування реєстру, внесення змін до реєстру, корпоративних операцій, підготовки реєстру та переліку власників для проведення загальних зборів акціонерів та нарахування доходів.
Обробка запитів зареєстрованих осіб, емітентів, державних органів та інших осіб.
Особливості ведення системи реєстру в безпаперовій формі.
Обмеження доступу до інформації. Захист від несанкціонованого доступу. Порядок зберігання системи реєстру.
Дії реєстроутримувача у разі ліквідації емітента як суб»єкта підприємницької діяльності (самоліквідація, банкрутство).
Порядок підготовки та передачі реєстру іншому реєстроутримувачу. Передача документів системи реєстру уповноваженому на зберігання.
Внутрішні документи реєстратора, положення про порядок ведення реєстру.
Порядок укладання договорів на ведення реєстрів. Договір між емітентом та реєстратором: основні положення договору, права і обов'язки сторін.
Послуги та цінова політика реєстратора.
Організаційно-технічне забезпечення діяльності реєстраторів: приміщення, комп’ютерна техніка, оргтехніка, фахівці.
Тема 23. Порядок видачі ліцензій на здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та їх анулювання. Ліцензійні умови здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів. Вимоги до порядку передачі реєстру
Вимоги ДКЦПФР щодо сертифікації осіб, що здійснюють діяльність щодо ведення реєстру власників іменних ЦП.
Загальні вимоги до отримання ліцензій на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з ведення реєстру власників іменних ЦП. Порядок та умови видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку, переоформлення ліцензії, видачі дубліката та копії ліцензії. Ліцензійні умови провадження професійної діяльності на ФР реєстраторами та емітентами. Підстави та процедура анулювання ліцензії. Порядок зупинення дії та анулювання ліцензії на здійснення професійної діяльності на ФР (діяльності з ведення реєстру власників іменних ЦП, яку здійснюють реєстратори та/або емітенти). Державний контроль за дотриманням реєстроутримувачем ліцензійних умов.
Тема 24. Звітність реєстроутримувачів
Порядок складання та подання реєстроутримувачем квартального звіту щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних ЦП: вимоги до звіту, обов’язкові реквізити звіту, державний контроль за складанням та поданням звітності.
Тема 25. Регулювання фондового ринку СРО
Мета регулювання фондового ринку СРО. Принципи саморегулювання. Місце СРО у системі регулювання ФР. СРО, що об’єднує професійних учасників ФР, які провадять депозитарну діяльність: її мета, завдання та повноваження. Правила СРО, внутрішня організаційна структура, права та обов’язки члена СРО. Відповідальність членів СРО перед СРО.
Тема 26. Бухгалтерський облік операцій з цінними паперами та їх оподаткування
Національні положення (стандарти) бухгалтерського обліку (далі - НП(С)БО). Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку.
Система бухгалтерського обліку та фінансової звітності в Україні.
Звітність АТ відповідно до НП(С)БО. Складання та подання фінансових звітів.
Оподаткування операцій з ЦП та доходів від ЦП.
Тема 27. Інформаційні технології здійснення реєстраторської діяльності
Особливості ведення системи реєстру у вигляді записів в електронних базах даних.
Міжнародні інформаційні системи.
Використання програмних продуктів при здійсненні реєстраторської діяльності. Практичні особливості роботи з програмними продуктами.
Основні характеристики операційних систем, систем управління базами даних. Використання Інтернет-технологій в реєстраторській діяльності.
<<Назад
